Управление финансами предприятия

В условиях современной нестабильности одной из ключевых задач, стоящих перед предприятиями, является недопущение дефицита денежных средств. Решение данной задачи достигается, в первую очередь, посредством грамотного управления денежными потоками.

Модуль «Управление финансами» системы Prestima позволяет организовать на предприятии весь цикл управления финансами предприятия от оперативного планирования движения денежных средств до регистрации всех видов оплаты и контроля выполнения бюджета движения денежных средств (БДДС).

Средствами модуля обеспечивается решение следующих бизнес-задач:

  • Поддержка использования в компании единой методики оперативного финансового планирования, в том числе на предприятиях с территориально-распределенной структурой:  единый порядок регистрации заявок на финансирование и поступлений денежных средств; единые процедуры согласования платежей;финансовый план предприятия.
  • Контроль соответствия платежей утвержденному лимиту по статьям БДДС: соотнесение каждого платежа со статьей бюджета; определение допустимых размеров превышения; недопущение сверхлимитных платежей.
  • Формирование платежного календаря, позволяющего оценить ожидаемую платежеспособность компании, максимально эффективно распределить денежные средства предприятия, спрогнозировать «кассовые разрывы» и своевременно принять необходимые управленческие решения; контроль непроведенных и просроченных платежей.
  • Регистрация всех видов оплаты при расчетах с организациями-партнерами: ввод первичных документов по поступлению и выбытию денежных средств, организация передачи данных по движению денежных средств  между структурными подразделениями и ответственными за процессы оперативного финансового управления.
  • Организация сбора оперативных данных по движению денежных средств: разработка механизмов сбора данных по факту выполнения поступлений и платежей из различных источников (учетные системы, «Клиент-банк», таблицы Excel и Access); определение алгоритмов обработки полученных данных; формирование единых форм корпоративной отчетности.

 

Управление финансами предприятия

 

Исходя из того, какие задачи необходимо решать, основными бизнес-заказчиками модуля могут выступать менеджеры высшего звена, топ-менеджмент финансово - экономического блока, специалисты финансового отдела и казначейства, руководители подразделений, выполняющих роль центров финансовой ответственности (ЦФО).

Оперативное финансовое планирование

Основная цель оперативного финансового планирования — детально спланировать денежные потоки на короткий период в рамках БДДС, четко определить даты предстоящей оплаты для своевременного получения сырья и услуг, предупредить возникновение штрафных санкций, обеспечить эффективность деятельности компании.

На основании текущего состояния заключенных договоров и фактических обязательств, специалисты ЦФО формируют заявки на финансирование и ожидаемые финансовые поступления. В этих справочниках осуществляется предварительное планирование движения денежных средств, задаются желаемые сроки исполнения заявок и ожидаемые сроки поступлений.  

Предусмотрен как ручной ввод заявок на финансирование и ожидаемых финансовых поступлений, так и их автоматическое формирование исходя из условий заключаемых договоров. При наличии территориально-распределенной структуры специалисты удаленных подразделений могут осуществлять ввод заявок на финансирование через веб-интерфейс, либо посредством терминального доступа.

Каждый планируемый платеж или поступление при вводе может быть отнесен на соответствующую  статью БДДС. Это позволяет оперативно контролировать соответствие планируемых заявок на финансирование и ожидаемых финансовых поступлений лимитам по статьям бюджета, а в случаях оформления заявок также не допустить сверхбюджетных платежей. Заявки на финансирование и ожидаемые финансовые поступления могут быть связаны с электронными документами системы DIRECTUM, которые являются основаниями для планируемых платежей и поступлений (акты, счета на оплату).

В модуле предусмотрена возможность согласования заявок в несколько этапов. Например, в соответствии с бизнес-процессами компании заявки на финансирование могут проходить промежуточное согласование/утверждение до их рассмотрения финансистом. Промежуточное  согласование доступно лишь специалистам (например, руководителям подразделений), для которых определена соответствующая роль. Согласование и утверждение заявок на финансирование может быть организовано через систему электронного документооборота, в частности через систему DIRECTUM. Заявка, прошедшая промежуточное согласование, будет доступна для дальнейшей работы только финансистам предприятия.

Включение ожидаемых финансовых поступлений и согласованных заявок на финансирование в оперативный план движения денежных средств осуществляется финансистами компании через платежный календарь. Платежный календарь —  это основной инструмент оперативного финансового планирования, представляющий собой специальный интерфейс, который позволит максимально эффективно распределить денежные средства, оценить ожидаемую платежеспособность компании, спрогнозировать «кассовые разрывы» и своевременно принять необходимые управленческие решения.

В зависимости от степени детальности планирования, принятого на предприятии,  модуль предлагает 2 вида платежного календаря:

  • Общий платежный календарь. Позволяет получить сводную информацию о денежных потоках предприятия по дням без расшифровки по детализирующим аналитикам.

  • Детализированный платежный календарь. Дает возможность анализировать и распределять денежные средства по дням в разрезе статей БДДС.

Платежный календарь позволяет осуществлять управление планом предстоящих платежей и поступлений на каждый день как по каждому расчетному счету и филиалу, так и по предприятию в целом.

Проведение платежей

На основании заявок на финансирование, распределенных в платежном календаре, на соответствующий день по каждой организации автоматически формируются платежные поручения для перечисления денежных средств с расчетных счетов предприятия.

Посредством механизма интеграции модуля «Управление финансами» с программой«Клиент-Банк» созданные платежные поручения могут быть автоматически в электронном виде переданы в банк предприятия, а информация о проведенных платежах передана обратно в модуль.  

Помимо проведения банковских платежей модуль «Управление финансами» позволяет регистрировать документы по всем прочим видам оплаты (касса, ценные бумаги, взаимозачеты). Для каждого учетного документа модуля предусмотрен автоматический подбор заявок на финансирование и ожидаемых поступлений, что позволяет своевременно отслеживать исполнение платежей и поступлений, и оперативно корректироватьфинансовый план предприятия на предстоящий период. 

Контроль и анализ

Одним из важнейших этапов управления денежными потоками предприятия является оперативный контроль текущих платежей и анализ исполнения финансового плана предприятия. Модуль «Управление финансами» предлагает следующие инструменты контроля и анализа исполнения БДДС:

  • оперативный контроль заявки на финансирование на соответствие лимитам БДДС;
  • оперативный контроль «кассовых разрывов» в платежном календаре;
  • оперативный контроль превышения сумм расходных документов над согласованными заявками;
  • аналитические отчеты модуля «Управление финансами», представляющие данные для анализа в различных разрезах. Позволяют отслеживать предстоящие и проведенные платежи, определять отклонения фактического выполнения статей БДДС от запланированных значений, выявлять ответственных за возникшие отклонения.

Также для анализа и контроля движения денежных средств могут быть использованы и другие модули системы Prestima:

  • Модуль «Управление показателями эффективности». Позволяет рассчитывать контрольные показатели по управлению финансами предприятия. Контрольные показатели обновляются с заданной периодичностью и выводятся на «Контрольную панель».
  • Модуль разработки OLAP-отчетов. Позволяет разработать и настроить многомерные таблицы, содержащие большой объем плановых и фактических данных, необходимых для контроля и анализа финансовых потоков компании за большой период времени.

НОВОСТИ

АНОНСЫ

Все анонсы